Накопичувальну пенсію запровадили у 2004 році

Така система в Україні передбачена законом «Про недержавне пенсійне забезпечення» ще з 2004 року, але на практиці не працює.

Ми досі продовжуємо використовувати лише чинну солідарну систему. А також відносно невелика частина громадян користується добровільним пенсійним страхуванням.

Але з накопичувальною системою це поки не складається. Майже всі уряди обіцяли нам його запровадити протягом останніх 18 років.

Як працює накопичувальна пенсія?

Він передбачає, що певний відсоток від заробітної плати працюючої особи має надходити не до бюджету Пенсійного фонду у вигляді страхового внеску, а на особистий рахунок особи. Тобто з року в рік персональна пенсія буде поступово накопичуватися. При досягненні пенсійного віку накопичена сума буде виплачуватися у вигляді пенсії, також з відсотками.

Що важливо, запровадження накопичувальної пенсії не скасовує солідарної пенсії. Тобто в ідеалі при виході на пенсію людина має отримувати дві виплати: базову, гарантовану державою, та персональну – накопичувальну.

Ще одним важливим плюсом такої системи є те, що у разі смерті пенсіонера накопичені суми можуть передаватися у спадок, а не йти на користь держави.

Трирівнева пенсійна система в Україні

За певних умов накопичену суму можна отримати відразу або вона буде виплачуватися частинами протягом усього життя після виходу на пенсію.

Важливо розуміти, що трирівневі пенсійні системи існують у багатьох країнах світу (солідарна + накопичувальна + добровільна). Що стосується самої системи зберігання, то її моделі можуть відрізнятися один від одного. Але загальний принцип приблизно однаковий.

З іншого боку, є приклади країн, де накопичувальна система не прижилася, а відповідні реформи були згорнуті.

Коли в Україні запрацює накопичувальна пенсія

Розмови про реалізацію ведуться давно: і після 2014, і після 2019, але поки що марно. Був передбачений певний перехідний період із застереженням, що держава зможе запустити накопичувальну систему лише за відсутності дефіциту бюджету Пенсійного фонду.

Що має зробити уряд у 2023 році

Зараз говорять про законопроект «Про загальнообов’язкове накопичувальне пенсійне забезпечення» №2683, першу редакцію якого зареєстрували наприкінці 2019 року. Проект уже зазнав багато редагувань і кілька років блукав по комітетах.

Якщо цього року Верховна Рада проголосує за впровадження накопичувальної системи, вона все одно не запрацює одразу. За найоптимістичнішим сценарієм це може бути 1 січня 2024 року.

Для того, щоб система запрацювала повноцінно, необхідно ще прийняти близько сотні додаткових нормативних документів. За деякими оцінками, це може тривати ще майже два роки. Тому, власне, прихильники реформи кажуть, що далі зволікати нікуди. Адже навіть після прийняття основного закону попереду ще багато роботи як щодо доопрацювання нормативної бази, так і щодо створення відповідної інфраструктури.

Чому не можна прийняти законопроект?

Суть нинішнього законопроекту полягає в тому, що роботодавець сплачуватиме відсоток від заробітної плати на особовий рахунок людини. Скільки заплатить уряд?

• перший рік — роботодавець 1% від зарплати і держава — 1%;
• другий рік — роботодавець 1,5% і держава — 1,5%;
• третій рік — роботодавець 2% і держава — 2%.

При цьому сама людина перші три роки фактично не вкладає свої гроші. Основний тягар все ще лежить на державі, яка і без того в боргах, та ще й у воєнному стані.

ОСВ можна використовувати для виходу на пенсію

Відразу виникають суперечки про те, що буде далі і що робити з роботодавцем. Однією з версій є перенаправлення частини ЄСВ на рахунок особистих накопичень. Але в цьому випадку десь вона прибуде, а десь зменшиться. А ЄСВ ні на що не вистачить. Проте його все одно бракує. Тобто суперечки про те, як правильно перерозподілити податки та відрахування, тривають.

Зрештою, звичайна накопичувальна система передбачає, що в майбутньому людина сама зі своєї зарплати повинна на паритетній основі з роботодавцем сплачувати внесок із своєї зарплати на свій накопичувальний рахунок. В ідеалі цей внесок повинен збільшуватися з роками, тому що відрахування в кілька відсотків не дадуть швидкої і гідної економії в майбутньому.

Гроші не повинні лежати в Пенсійному фонді

Власне, накопичені гроші повинні не просто зберігатися на особистому рахунку, а працювати на людину, тобто кудись вкладатися (про це повинні подбати спеціальні фонди, в яких будуть зберігатися заощадження). У цьому випадку гроші зможуть приносити дивіденди і не знецінюватися з роками через інфляцію.

Саме тут з’являються найзатятіші критики такої моделі. Вони запевняють, що нормально накопичувальна система може працювати лише в країнах з хорошою економікою, де є фондові ринки, де є куди вкладати і тому подібне.

І, звичайно, залишається головне питання – чи зможе держава побудувати систему, яка забезпечить якщо не приріст, то принаймні збереження вкладених коштів? Сьогодні чітких гарантій немає. Однак передбачається, що накопичувальна система буде обов’язковою: хочеш не хочеш, доведеться відкласти.

Сергій Коробкін

Читайте також: Пенсії у 2023 році: які зміни нас чекають?